“El SAT dice que mis CFDI globales no cuadran con mi punto de venta, y mi POS no separa bien la propina del consumo.”
Configuramos tu POS con la lógica correcta de CFDI 4.0 globales (Regla 2.7.1.21 RMF) y la propina con ObjetoImp=01 (no objeto).
Restaurantes Nogales, Sonora
Contador para restaurantes en Nogales
Tu CFDI global cuadra con tu POS, tus propinas no pagan IVA y tu sello digital nunca está en riesgo.
- CFDI global conciliado con tu punto de venta
- Propinas tratadas correctamente (no pagan IVA)
- Padrón Bebidas Alcohólicas y marbetes al día
Restaurantes con CFDI global conciliado al POS, Padrón Bebidas Alcohólicas al corriente y Frontera Norte aplicado
Le suena familiar
¿Alguno de estos casos es el suyo?
Si dice 'sí' a cualquiera, podemos resolverlo esta semana.
“Pago a mis meseros parte por nómina y parte en propina efectivo, y mi contador me dice que las propinas también son parte del salario.”
Si la propina es determinable (vía TPV), sí integra al SBC IMSS (criterio 43/ISR/N); si es voluntaria del cliente y no medible, no integra. Calculamos tu escenario exacto.
“Compro al mercado de abasto con notas a mano y proveedores que no me facturan; pierdo 30% de mis insumos en deducciones.”
Te migramos a proveedores formales sin perder costo, y aprovechamos la auto-facturación cuando aplica para recuperar deducciones.
“Vendo cerveza y los marbetes me asustan, ya me visitó verificación municipal y no sé si tengo todo.”
Te damos de alta en el Padrón de Bebidas Alcohólicas SAT, llevamos el control de marbetes físicos/electrónicos y te respondemos cada verificación.
“Cliente PM corporativo me retiene 10% ISR y 2/3 IVA en mi catering; mi flujo se va a la basura.”
Aprovechamos las retenciones como ISR e IVA a favor en tus declaraciones mensuales y solicitamos devoluciones cuando el saldo a favor lo permite.
“En diciembre vendí más, declaré más IVA, y el SAT me suspendió el sello porque dice que no entregué DIOT.”
Presentamos DIOT mensual el día 17 (en tiempo) y aclaramos cualquier discrepancia antes del Art. 17-H Bis te llegue.
Caso real
Esto es lo que hicimos por un cliente como usted
Cliente
Restaurante en Nogales (12 mesas, 18 empleados)
Situación inicial
Facturación $5.4M anuales. Propinas declaradas como ingreso del restaurante (acumulaba IVA innecesario), IVA al 16% por ignorar Frontera Norte, 30% de compras a proveedores informales.
Intervención KGM
Aplicación Frontera Norte (IVA 8% al cliente), migración a proveedores con CFDI (recuperación $480,000/año en deducciones), separación correcta de propinas (criterio 33/IVA/N), DIOT al día.
Resultado
Ahorro fiscal total ~$650,000/año + recuperación de saldos a favor IVA acumulados + cero riesgo de cancelación CSD.
Caso referencial basado en restaurante típico en Nogales. Cifras pendientes de validación con cliente real.
Cómo resolvemos su caso
Del primer contacto al primer cierre
Timeline real con la velocidad a la que trabajamos. Sin sorpresas.
- 1
Día 1
Auditoría de CFDI vs POS
Conciliamos tus últimos 6 meses de CFDI globales con tu corte de caja diario y depósitos bancarios. Detectamos huecos.
- 2
Día 7
Propuesta integral
Plan de migración a proveedores formales, alta padrón Frontera Norte, restructura propinas y padrón bebidas alcohólicas si aplica.
- 3
Día 14
Onboarding y configuración POS
Configuramos tu POS con catálogos CFDI 4.0 actualizados 1 ene 2026 y la lógica de propina como no objeto.
- 4
Mes 1
Primer cierre con IVA al 8%
Primer mes facturando al cliente con IVA 8% (Frontera Norte) y DIOT presentada al día 17.
- 5
Mes 3
Auditoría de marbetes vs ventas
Cruzamos consumo de marbetes con ventas reales para detectar desfases antes que el SAT.
Qué incluye para su giro
Servicios concretos · no genéricos
Cada punto está pensado para su giro específico, no es una lista copy-paste de servicios contables.
Conciliación mensual de CFDI globales con tu punto de venta
Alta y mantenimiento Padrón Bebidas Alcohólicas SAT + control de marbetes físicos/electrónicos
Configuración de tu POS para CFDI 4.0 con catálogos actualizados (vigentes 1 ene 2026)
Tratamiento correcto de propinas: no objeto IVA (criterio 33/IVA/N), sí integran al salario si son determinables (43/ISR/N)
Aplicación del estímulo Frontera Norte: IVA 8% al cliente y retención IVA 5.3333% cuando recibes
Declaración DIOT mensual el día 17 sin retrasos
Acompañamiento sin cargo en verificaciones SAT, COFEPRIS o municipales para clientes recurrentes
Cumplimiento Aviso Funcionamiento COFEPRIS si tu restaurante maneja alimentos de riesgo
Por qué KGM
Un contador genérico no es lo mismo que un contador de su giro
La diferencia se mide en pesos, multas evitadas y horas que usted no tiene que invertir explicándole su negocio al contador.
Contador genérico
Un contador genérico acumula la propina como ingreso del restaurante, infla IVA y crea discrepancias entre CFDI y depósitos.
KGM y Asociados
Aplicamos criterio 33/IVA/N: la propina NO es ingreso del restaurante, no acumula IVA. Solo integra al SBC del IMSS si es determinable (criterio 43/ISR/N).
Contador genérico
Un contador del interior factura al cliente con 16% IVA cuando el restaurante en Nogales está en zona Frontera Norte.
KGM y Asociados
Te inscribimos al Padrón Beneficiarios Frontera Norte (ficha 3/DEC-12) y emites CFDI al 8% IVA, recuperando 8 puntos de margen.
Contador genérico
Configurar mal el POS resulta en CFDI globales desalineados con corte de caja → cancelación CSD bajo Art. 17-H Bis CFF.
KGM y Asociados
Configuramos catálogos SAT específicos de restaurante con Regla 2.7.1.21 RMF y conciliamos diario para que tu sello nunca esté en riesgo.
Riesgo de no actuar
Estos errores nos los traen cada semana · ya con multa encima
No es una amenaza, es estadística del giro. Mejor evitarlo que arreglarlo después.
Error frecuente
Tratar la propina como ingreso del restaurante en lugar de ingreso del trabajador.
Costo
Acumulas IVA 16% sobre dinero que no es tuyo + sobreestimas ISR. En un restaurante con 15% en propinas sobre $5M facturación = $120,000 MXN/año en impuesto pagado innecesariamente.
Error frecuente
Comprar al mercado de abasto sin CFDI por costo más bajo aparente.
Costo
Pierdes la deducción ISR (30%) y el IVA acreditable (16%): un restaurante con $200K/mes de compras informales = ~$60-70K/mes de costo fiscal real.
Error frecuente
Vender alcohol sin estar en Padrón Bebidas Alcohólicas o sin marbetes válidos.
Costo
Clausura del establecimiento + decomiso de mercancía + delito fiscal Art. 113 CFF por marbete falso o ausente (prisión hasta 6 años).
Preguntas frecuentes
Lo que más nos preguntan los restaurantes
Tip estacional · Diciembre y fiestas decembrinas
En diciembre los restaurantes tienen pico de ventas; el SAT cruza esto con tus declaraciones del mes y de meses previos. Si tu CFDI global de diciembre crece desproporcionadamente vs. nov-oct, te puede llegar requerimiento por DIOT. Mantén conciliación diaria y consumo de marbetes actualizado.
Tu régimen fiscal
¿En qué régimen debes estar?
Para tu giro, estos son los regímenes fiscales recomendados:
Régimen sugerido
RESICO Personas Morales
Tu PM tributa al 30% pero sobre FLUJO (cobrado-pagado), no sobre devengado. Si cobras a 90 días, dejas de pagar provisional sobre dinero que no tienes.
Ver régimen completoRégimen sugerido
Personas Morales Régimen General
Tu PM paga ISR efectivo 20% e IVA 8% con Frontera Norte, deduce al 91% sus activos nuevos (Plan México) y duerme sin miedo al 17-H Bis.
Ver régimen completoLa elección final depende de tu facturación, número de socios y otros factores que evaluamos en el diagnóstico gratuito.
Para restaurantes en Nogales y Sonora
Revisamos tu CFDI global sin compromiso
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Otros nichos que atendemos